柘中建设实控人资产整体上市

每经编辑 每经记者 王一鸣    

每经记者 王一鸣

停牌三个月进行重大重组后，柘中建设（002346，前收盘价12.52元）今日公布了发行股份购买资产及吸收合并上海柘中（集团）有限公司暨关联交易预案，公司股票亦将于今日复牌。

方案显示，柘中建设拟以12.14元/股的价格向康峰投资及陆仁军、计吉平等9名自然人发行的股数预计为1.8亿股（因交易后柘中集团持有的柘中建设70.44%比例的股份部分（9510万股）将注销，实际新增股份（8747.94万股）购买其持有的柘中电气100%股权，及吸收合并柘中集团相结合的方式实现实际控制人控制下的主要业务整体上市。

其中，柘中建设为收购方和吸并方，柘中电气为被收购方，柘中集团为被吸并方。

其中，拟购买的柘中电气100%股权净资产的账面价值为2.91亿元，预估值为5.78亿元，预估增值2.87亿元，增值率98.80%；柘中集团全部净资产的账面价值为1.35亿元，预估值为16.39亿元，预估增值15.04亿元，增值率1116.02%。

拟购买的标的资产的账面价值合计为4.25亿元，预估值合计为22.17亿元，增值17.91亿元，增值率420.92%。

进行补偿测算对象为柘中电气所涉及的净利润情况：柘中电气2014年-2017年净利润预估数分别为3413.91万元、4118.93万元、4767.75万元及5227万元。

因交易完成后，公司实际控制人也未发生变更，仍为陆仁军、蒋陆峰。根据《重组办法》相关规定，本次交易不构成借壳。

《每日经济新闻》记者注意到，柘中建设2013年净利润同比下滑81%，为396.88万元。公司认为，受经营环境恶化影响，公司营业收入和净利润均出现较大下滑；本次交易完成后，将实现实际控制人控制下的主要业务整体上市，上市公司将集管桩、成套开关设备与投资业务于一体，有利于资源整合，发挥协同效应。