不符合重组条件或信披要求 科达制造74.75亿元重组终止审核

每经记者｜陈俊杰    每经编辑｜黄博文    

8月10日，科达制造（SH600499，股价14.22元，市值272.72亿元）公告称，公司筹划的收购广东特福国际控股有限公司51.55%股权并募集30亿元配套资金的关联交易，正式终止审核程序。

《每日经济新闻》记者梳理了本次重组的关键节点。2026年5月12日，上交所正式受理本次重组审核申请；5月18日，上交所就重组申请出具审核问询函；7月中旬，公司及中介机构披露问询函回复公告，同步更新重组报告书修订稿。8月4日，上交所并购重组审核委员会召开2026年第14次审核会议，对本次交易申请进行审议，申请未获通过。8月10日，公司收到上交所正式终止审核决定。

根据上交所并购重组审核委员会审议意见，本次申请不符合重组条件或信息披露要求，核心问题为上市公司未充分说明并披露标的公司营业收入增长的合理性，以及本次交易作价的公允性，不符合《上市公司重大资产重组管理办法》第四条、第十一条的规定。

根据重组评估相关公告，本次交易评估基准日为2025年12月31日，标的公司所有者权益账面值约45.48亿元，收益法评估值约145亿元，评估增值率219.51%，对应51.55%股权交易价格为74.75亿元。

按照监管要求，公司董事会需在收到决定之日起10日内，对是否修改或终止本次方案作出决议并履行信息披露义务。

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