中证协修订证券公司文化建设实践评估指标，涉及八大要点！加强薪酬管理要求

每经记者 王砚丹    每经编辑 肖芮冬    

4月28日，中证协发布公告称，为做好证券公司文化建设实践评估工作，落实《进一步巩固推进证券行业文化建设工作安排》有关要求，强化党建引领，加强职业道德水平建设与廉洁从业管理，突出效果导向、客观导向，近期在广泛征求行业与监管部门意见基础上，对《证券公司文化建设实践评估指标》进行了调整。

新增落实荣辱观的考察，引导行业形成特色文化

根据中证协公告，本次重点关注事项调整主要有以下八个方面：

一是考察公司紧扣新时代金融行业核心任务，坚持以社会主义核心价值观引领文化建设实践的情况；

二是突出党建和文化对公司战略牵引和支撑作用的考察；

三是突出公司治理、内部控制、全面风险管理、合规管理事项，分别作为独立的重点关注事项进行考察；

四是强调职业道德建设要求，考察从业人员职业道德水平建设、着力提升从业人员职业操守情况；

五是加强薪酬管理要求，考察稳健薪酬管理制度建立及执行情况；

六是考察公司持续增强内外部文化认同情况；

七是将公司落实《工作安排》和《荣辱观通知》情况予以考察；

八是引导行业形成特色文化，将公司推动文化品牌建设情况纳入考察。涉及《工作安排》《荣辱观通知》相关要求的重点关注事项及其证明材料要求自2023年度实践评估起考察。

中证协表示，在具体指标设置中，本次基础指标总体未调整，仅增加一条有关“考察公司形成人才培育长效机制”的指标。但加分指标、扣分指标方面都做了相应调整。

加分指标方面，调整坚持客观、公平的原则，平衡指标分值，完善指标口径，提升行业机构文化建设的积极性，变化主要在以下三个方面：

一是放宽指标统计范围，包括将承办证券监管部门活动及承接地方政府或相关省部级单位的课题纳入加分、放宽文化建设工作获得奖励的范围等。

二是进一步明确为证券从业人员水平评价测试提供支持、参与从业人员水平评价测试教材编写等事项的计分口径。

三是综合考虑行业机构的参与机会与程度，降低推动自律规则及规范形成指标分值，提高宣传推广文化建设成果指标分值，同时对各具体加分事项设置分值上限，更合理地分配分值。

扣分指标调整主要强调证券公司应当对评估材料负主体责任，督促公司提高报送材料质量，明确对提交材料把关不严，严重影响复核工作有效开展的情形，视情节进行扣分。

券商自评中，有16种情况应被扣分

值得一提的是，本次提及的有关荣辱观考察，4月14日，中证协首次向行业发布《树立证券行业荣辱观的倡议书》，共10句话120字，从守法合规、诚实守信、专业精进、审慎稳健、长期理念、勤勉尽责、廉洁自律、珍惜声誉、服务实体、金融报国等方面，提出“十个坚持”和“十个反对”：

坚持守法合规，反对违法乱纪；坚持诚实守信，反对背信弃义。

坚持专业精进，反对不思进取；坚持审慎稳健，反对盲目扩张。

坚持长期理念，反对急功冒进；坚持勤勉尽责，反对玩忽职守。

坚持廉洁自律，反对拜金享乐；坚持珍惜声誉，反对损害形象。

坚持服务实体，反对脱实向虚；坚持金融报国，反对自私自利。

中证协明确指出，上述荣辱观相关宣导考察应为重点关注事项。如未满足“公司组织的全员行业文化理念、《证券行业文化建设十要素》《进一步巩固推进证券行业文化建设工作安排》《树立证券行业荣辱观的倡议书》等的宣导活动是否达到2次”，应在自评中进行扣分。

此外，中证协强调，包括荣辱观在内，公司自评中，共有16个重点关注项目，“如存在相关情形的，应当进行自评扣分”：

1.公司紧扣新时代金融行业核心任务，坚持以社会主义核心价值观引领文化建设实践。

2.公司发挥党建和文化对公司战略的牵引和支撑作用。

3.公司治理或内部控制是否存在缺陷，股东资质及股权管理是否符合法规要求。

4.公司是否存在重大风险被托管。

5.公司是否存在全面风险管理落实不到位的情形。

6.公司是否存在合规管理执行不到位的情形。

7.公司是否存在因证券经营机构行为或外部事件，及工作人员违反廉洁规定、职业道德、业务规范、行规行约等发生声誉风险事件。

8.公司薪酬管理制度是否符合相关监管规定和自律规则，是否建立稳健薪酬管理制度，相关制度是否有效执行。

9.公司持续推进从业人员职业道德水平建设，提升从业人员职业操守,是否存在职业道德建设不力的情形。

10.公司是否开展廉洁从业内部检查，采取措施加强从业人员职业道德建设，是否存在对从业人员廉洁管理不力的情形。

11.公司对职业道德风险潜在高发业务领域、关键岗位、重点人员的管理机制是否有效执行。

12.公司文化建设领导小组是否切实承担文化建设融入公司发展主体责任，研究决定公司文化建设重要事项，文化建设领导小组年度召开文化建设专项会议是否少于2次。党委组织的文化建设专项会议可计入。

13.公司组织的全员行业文化理念、《证券行业文化建设十要素》《进一步巩固推进证券行业文化建设工作安排》《树立证券行业荣辱观的倡议书》等的宣导活动是否达到2次。

14.公司形成有效落实《进一步巩固推进证券行业文化建设工作安排》的方案并有效执行（方案执行情况自2023年度实践评估起考察）。

15.公司持续增强内外部文化认同（本重点关注事项自2023年度实践评估起考察）。

16.公司推动文化品牌建设，形成文化品牌战略，并有效落实（本重点关注事项自2023年度实践评估起考察）。

此外，在扣分指标中，中证协还强调，如果券商薪酬激励过于激进，未能体现建立长期激励机制和稳健薪酬制度要求的，应被相应扣分，最高可扣1分。具体考量指标如下：

一是，公司高级管理人员或全体员工（含董监高）平均薪酬涨幅高于净利润增幅，未达30%的扣0.5分；达到30%及以上的，扣1分。

二是，未按相关自律规则制定和实施稳健薪酬制度的，扣0.5分。

中证协指出，上述指标中，薪酬金额应合并子公司人员薪酬金额，以归属评估年度的计提金额计算；公司高级管理人员或全体员工（含董监高）平均薪酬涨幅高于净利润增幅，公司有合理解释的，不予扣分；公司净利润增幅为负，且高级管理人员或全体员工平均薪酬未增长的，也不予扣分。

 

 

 

封面图片来源：视觉中国-VCG211371997628