中金环境：拟发行股份收购工废公司、固废公司，收购面临这几大风险

中金环境（SZ 300145，收盘价：3.69元）发布公告称本次收购包括：1．南方中金环境股份有限公司（以下简称“中金环境”、“上市公司”、“本公司”或“公司”）拟向无锡市城市环境科技有限公司（以下简称“城环科技”）发行股份购买其持有的无锡市工业废物安全处置有限公司（以下简称“工废公司”）100%股权、无锡市固废环保处置有限公司（以下简称“固废公司”）100%股权。2．本次交易标的为工废公司100%股权、固废公司100%股权。中联资产评估集团有限公司（以下简称“中联评估”、“评估机构”）以2021年3月31日为评估基准日，采用资产基础法和收益法两种方法对交易标的进行评估，并最终采用了收益法评估结果作为本次交易标的股权的评估结论。截至评估基准日2021年3月31日，工废公司纳入评估范围内的所有者权益账面值为11290.05万元，在持续经营前提下股东全部权益的评估价值为40805.11万元，增值额为29515.06万元，增值率为261.43%；固废公司纳入评估范围内的所有者权益账面值为11320.54万元，在持续经营前提下股东全部权益的评估价值为15369.93万元，增值额为4049.40万元，增值率为35.77%。以上述评估值为作价参考，经交易双方协商，工废公司100%股权作价为40805.11万元，固废公司100%股权作价为15369.93万元，交易标的合计作价为56175.04万元。3．1、发行股份的定价依据、定价基准日和发行价格

本次交易标的为工废公司100%股权、固废公司100%股权。中联资产评估集团有限公司以2021年3月31日为评估基准日，采用资产基础法和收益法两种方法对交易标的进行评估，并最终采用了收益法评估结果作为本次交易标的股权的评估结论。截至评估基准日2021年3月31日，工废公司纳入评估范围内的所有者权益账面值为11290.05万元，在持续经营前提下股东全部权益的评估价值为40805.11万元，增值额为29515.06万元，增值率为261.43%；固废公司纳入评估范围内的所有者权益账面值为11320.54万元，在持续经营前提下股东全部权益的评估价值为15369.93万元，增值额为4049.40万元，增值率为35.77%。以上述评估值为作价参考，经交易双方协商，工废公司100%股权作价为40805.11万元，固废公司100%股权作价为15369.93万元，交易标的合计作价为56175.04万元。

从产品结构来看，公司主要从事水泵制造、水处理系统设计、安装、调试及技术服务、危废物安全处置及资源化利用、环保咨询、勘察设计、环保项目运营等业务，营销网络遍布全国，具备集环保行业一体化、一站式服务的完整产业链，致力于成为客户高度信赖的环境装备与技术服务提供商。截至本报告书签署日，公司业务主要分为三大类：通用设备制造类业务、废弃资源综合利用类业务及其他类业务。

中金环境表示，近年来，上市公司通过内生培育及外延并购，完成了环保行业一体化、一站式服务的产业链布局，主要从事水泵制造、水处理系统设计、安装、调试及技术服务、危废物安全处置及资源化利用、环保咨询、勘察设计、环保项目运营等业务。本次交易标的主营业务为危废处置业务，有利于帮助上市公司把握危废处置行业发展机遇，加快占领市场份额和行业整合，扩大人才团队，增强协同效应。本次交易完成后上市公司危废处置业务规模和市场竞争力将得到进一步提升，为上市公司快速、健康发展提供坚实的基础，本次交易前后上市公司主营业务不会发生变化。

《每日经济新闻》记者注意到，本次交易涉及股市波动风险。股票市场价格波动不仅取决于企业的经营业绩，还受到宏观经济周期、利率、资金供求关系等因素的影响，同时也会因国际、国内政治经济形势及投资者心理因素的变化而产生波动。因此，股票交易是一种风险较大的投资活动，投资者对此应有充分准备。本次交易从首次披露至实施完成需要一定的时间，在此期间股票市场价格可能出现波动，提请投资者注意相关风险。

(记者 王晓波)

免责声明：本文内容与数据仅供参考，不构成投资建议，使用前核实。据此操作，风险自担。