96家券商今年并购重组财务顾问执业能力评级出炉：14家获A、14家升级、这1家连升2级！

每经记者｜陈晨    每经编辑｜何剑岭    

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12月30日，中证协披露了2020年度证券公司从事上市公司并购重组财务顾问执业能力专业评价结果，结果分为A、B、C类。据统计，参评的96家券商中，获得A类的有14家，B类有27家，C类有55家。

《每日经济新闻》记者注意到，本次被评为A类14家券商中，有11家在2019年也为A类，如中信证券、国泰君安、国金证券、中金公司、申万宏源承销保荐等。其余3家中，东兴证券和国信证券去年为B类，中泰证券去年为C类。

14家券商评价为A类

中证协披露显示，在2020年度证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务执业能力专业评价结果中，获得A类评价的有14家，获得B类评价的有27家，获得C类评价的有55家。

其中，获得A类评价的分别是中信证券、国泰君安、海通证券、华泰联合、中金公司、招商证券、中信建投、国信证券、申万宏源承销保荐、国金证券、东兴证券、民生证券、中天国富和中泰证券。

记者注意到，在这14家获得A类评价的券商中，有11家其实在2019年也获得了A类评价，其余3家则是在2020年提升名次后获得A类，东兴证券和国信证券均是由去年的B类升至今年的A类，而中泰证券则是连升2级，从2019年的C类跃升至今年的A类。因此，中泰证券也是2020年评价中唯一一家连升2级的券商。

记者进一步统计发现，包括前述升为A类评价的3家券商在内，2020年度总共有14家券商的并购重组财务顾问业务执业能力评价结果得到提升，包括天风证券、东方证券承销保荐、西南证券等11家，均是由去年的C类上升至今年的B类。

14家评价升级券商（图片来源：每经记者整理）

不过，有17家券商今年评价结果相比去年下滑。其中第一创业承销保荐、东吴证券和平安证券均是由去年的A类降至今年的B类；长城证券、广发证券、华福证券、华林证券、太平洋证券等14家均由去年的B类降至今年的C类。此外，摩根大通（中国）为今年首次参评，评价结果为C类。

三大原因造成获得C类评价

中证协表示，财务顾问执业能力专业评价是根据财务顾问的证券公司分类结果、业务能力和执业质量，通过计算相关类别的指标获得分值，最终确定财务顾问类别。分类结果主要供证券监管部门使用，证券公司不得将分类结果用于广告、宣传、营销等商业目的。

据了解，本年度评价期为2019年5月1日至2020年4月30日。评价涉及的财务数据、业务数据时间段为2019年1月1日至2019年12月31日，以经审计报表及证监会核准信息为准。其中，项目数以2019年1月1日至2019年12月31日证监会上市公司监管部核准的发行股份购买资产、重大资产重组以及吸收合并项目为准。

此外，对于同时涉及购买、出售资产的项目，以二者交易价格孰高原则计算交易金额，而配套融资金额均不计入交易金额。

中证协强调，在评价期内没有上市公司并购重组财务顾问项目获得证监会核准的；或评价期内有核准项目但未提交评价材料的；或评价期内因财务顾问业务涉嫌违法违规被证监会采取行政处罚措施的财务顾问为C类。评价结果公布前投行业务风险尚未消除、业务开展受到限制的财务顾问不得评为A类。

在今年10月23日证监会新闻发布会上，证监会新闻发言人表示，为落实新证券法关于财务顾问等证券服务机构由审批改备案的新要求，证监会于2020年7月24日发布了《证券服务机构从事证券服务业务备案管理规定》。为做好财务顾问机构备案工作，证监会于日前发布了《监管规则适用指引——机构类第2号》，明确了从事上市公司并购重组业务的财务顾问机构备案程序和有关监管要求。