50亿元可转债发行申请“在途” 青农商行回复监管七大方面反馈意见

每经记者 冷辉    每经实习编辑 段炼    

日前，青岛农村商业银行股份有限公司（002958）（下称“青农商行”）发布公告，对证监会关于其公开发行可转债申请文件的反馈意见进行了回复。青农商行在回复中“坦陈”该行尚有理财产品投资的资产存在“多层嵌套”的情况等《资管新规》过渡期内仍需规范的问题，并披露了其自2016年以来被监管部门处罚17次、罚没款共计逾347万元的情况。

该行在2020年2月26日收到了证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（193002号），其中指出，青农商行存在7个方面的问题有待补充说明，涉及资金来源、关联交易和公司治理、理财业务风险、同业业务相关风险、表外业务相关风险、不良贷款率及行政处罚等方面。

每经记者注意到，2019年7月，青农商行曾抛出拟公开发行不超过人民币50亿元的A股可转换公司债券，在转股后按照相关监管要求用于补充核心一级资本的再融资方案。2019年12月，青农商行发布公告称已获得青岛银保监局的批复，同意该再融资方案。同月，发行不超过50亿元可转债的申请获得证监会受理。今年2月下旬，该行收到了证监会发出的再融资反馈意见。

理财产品存在“多层嵌套”的情况

理财业务方面，证监会要求青农商行补充说明《资管新规》发布后理财业务的核查、产品报备情况、过渡期安排等。

根据公告，截至2019年6月30日，青农商行存续的保本理财产品规模25.29亿元，占其理财产品总规模的9.75%；非保本理财产品规模234.06亿元，占比为90.25%。

从期限来看，该行理财产品绝大多数期限都在一年以内（含1年）。截至2019年6月30日，该行保本理财产品在1年以内（含1年）的占比为100%，非保本理财产品在1年以内（含1年）占比则为98.87%。

截至2019年6月末，青农商行在全国银行业理财信息登记系统进行登记并获得登记编码的存续理财产品共524只，其中“净值型”理财产品存续3只，余额31.01亿元；“预期收益型”理财产品存续521只，余额221.92亿元，净值化率为12.3%。

青农商行称，《资管新规》发布以来，该行逐条对照，对存续的理财产品进行核查。截至2019年6月30日，该行还存在四项问题需在过渡期内进行规范：一是存在保本理财产品；二是存在封闭式理财产品期限低于90天的情况，涉及理财产品规模25.42亿元；三是未对“净值型”理财产品进行外部审计；四是理财产品投资的资产存在“多层嵌套”的情况，涉及资产规模28.14亿元。

青农商行表示，《资管新规》过渡期内，该行将明确老资产的处置方案，防范业务风险；有序压降老产品规模，构建新产品体系等措施推动业务转型发展。

同业业务方面，青农商行披露了与包商银行业务往来情况。截至2019年6月30日，该行拆出包商银行2笔存款，分别为美元500万元、1000万元，折合人民币1.03亿元。该行于2019年6月与包商银行接管组签订《债权收购与转让协议》，对于协议未覆盖的敞口全额计提减值准备，金额为人民币92.7万元。上述产品分别于2020年2月13日与2020年3月11日到期。

另外，截至2019年6月30日，青农商行投资的“汇鑫10号定向资产管理计划”第16、17期持有包商银行同业存款分别为人民币3亿元及3亿元。该行已对《债权收购与转让协议》中未被收购并依法参与后续受偿的债权全额确认公允价值浮亏，金额为人民币0.55亿元，后续将根据实际兑付情况进行调整。

不良贷款率逐年下降

资产质量方面，反馈意见显示，2016年至2018年，青农商行不良贷款率分别为2.01%、1.86%、1.57%，不良贷款率呈下降趋势，证监会要求该行补充说明下降的原因及合理性，是否与同行业可比公司一致等。

青农商行回复称，不良率下降的原因一是该行不断加大不良贷款处置核销力度，二是该行发放贷款和垫款总额逐年稳健增长。同时，截至2016年末、2017年末和2018年末，同业上市银行不良贷款率平均值呈逐年下降趋势，与该行不良贷款率变动趋势一致。

《每日经济新闻》记者注意到，截至2019年6月30日，青农商行不良贷款率为1.46%。

资本充足率方面，截至2019年6月末、2018年末、2017年末和2016年末，青农商行核心一级资本充足率分别为10.38%、10.60%、10.50%和10.67%，一级资本充足率分别为10.39%、10.61%、10.51%和10.67%，资本充足率分别为12.21%、12.55%、12.59%和12.89%。报告期各期末，该行的资本充足率水平达到监管部门要求。

不过，青农商行近年来也受到了监管部门的多次处罚。根据披露，自2016年1月1日至此次反馈回复出具日，该行及其分支机构、子公司因违反相关监管规定而被银监局/银保监局、人民银行等主管部门处以共计17笔行政处罚，合计被罚没超过347万元。

此外，截至3月13日收盘，青农商行股价收盘报5.72元/股，涨幅3.44%，成交额2.59亿元，换手率8.43%。本周其股价累计下跌1.55%。

封面图片来源：摄图网