半年就要说分手：新时代证券向原新三板挂牌公司讨要被拖欠费用30余万元

每经记者 陈晨    每经编辑 何剑岭    

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3月25日，中国裁判文书网发布了新时代证券与河北利兴特种橡胶股份有限公司（下称：利兴橡胶）合同纠纷一审民事判决书。后者曾为新三板挂牌公司，而前者为其主办券商。

为何两家公司会对簿公堂？《每日经济新闻》记者了解到，原来是利兴橡胶拖欠新时代证券推荐挂牌费及持续督导费，共计33.33万元，此外还包括相应的利息。值得一提的是，利兴橡胶挂牌近半年多时间就被终止挂牌。

这到底是怎么一回事呢？

双方约定推荐挂牌费100万元

3月25日，中国裁判文书网发布了新时代证券与河北利兴特种橡胶股份有限公司（下称：利兴橡胶）合同纠纷一审民事判决书。后者曾为新三板挂牌公司，而前者为其主办券商。

据《每日经济新闻》记者梳理，利兴橡胶（甲方）、新时代证券（乙方）于2016年10月31日在北京签订《推荐挂牌并持续督导协议书》，约定利兴橡胶委托新时代证券负责推荐利兴橡胶股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，组织编制挂牌申请文件，并指导和监督利兴橡胶诚实守信、规范履行信息披露义务，完善公司治理机制。双方约定推荐挂牌费100万元，持续督导费20万元/年，并约定了付款进度。

在支付方式上，甲乙双方约定签署合作框架协议后五日内，甲方应当向乙方支付20万元；乙方应当协助甲方进行股份制改制。在甲方领取股份公司营业执照后十日内，甲方应当向乙方支付30万元；甲方向全国中小企业股份转让系统报送材料后十日内，甲方应当向乙方支付30万元；甲方成功在新三板挂牌后十日内，甲方应当向乙方支付剩余的费用，即20万元。

另外，双方还约定，甲方应于其股份在全国股份转让系统挂牌之日起十日内按16666.67元/月的标准一次性向乙方支付挂牌当年剩余月份的持续督导费，不足一月的按一月计算；以后年度的持续督导费20万元/年，甲方应于每年1月10日前支付当年持续督导费用；甲方终止股票挂牌的，已经支付的费用不予返还。

利兴橡胶发生事故造成经营财务停滞

2016年9月23日，沧州市工商行政管理局下发了利兴橡胶的营业执照，类型为股份有限公司。2016年11月29日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司向利兴橡胶出具了《受理通知书》。2017年2月23日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意利兴橡胶挂牌。2017年3月14日，利兴橡胶发出了《关于股票挂牌并采用协议转让方式的提示性公告》，载明利兴橡胶的股票于2017年3月15日起在全国股转系统挂牌公开转让。

利兴橡胶分别于2016年8月3日、2016年11月9日、2017年4月14日向新时代证券付款20万元、30万元、30万元。新时代证券也相应地开具了增值税专用发票。

不过，仅半年多时间，利兴橡胶就不得不离开股转系统。2017年10月31日，新时代证券在全国中小企业股份转让系统中发布公告称，因截至2017年10月31日，利兴橡胶未能按照规定时间披露2017年半年度报告，根据《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》第4.5.1条第（三）项的规定，利兴橡胶被全国中小企业股份转让系统终止其股票挂牌，终止挂牌的生效日为2017年11月1日。

至于为何不能按规定时间披露2017年半年度报告，在庭审中，利兴橡胶称，2017年5月公司发生了生产事故，事故发生后就没法经营了。公司之前也曾公告表示，事故发生后生产经营活动及财务会计工作停滞。

根据利兴橡胶彼时公告显示，2017年5月13日，公司厂区发生一起氯气泄漏事故，此次事故造成2人死亡，25名群众住院治疗。

法院判决新时代证券胜诉

虽然说，公司发生事故属于不可抗力，但法院表示，双方就不可抗力的范围没有进行明确约定，但是就合同内容、目的来看，生产事故并非本合同中的不可抗力事由。

另外，新时代证券还主张利兴橡胶晚于合同约定的期限支付第二、三笔挂牌费的利息损失。

对此，法院表示，利兴橡胶未按照合同约定的期限支付费用，构成违约，应当赔偿新时代公司的利息损失，但新时代公司的计算方法有误，应当予以调整。利兴橡胶股份制改制的营业执照为2016年9月23日下发，而合同的签订时间为2016年10月31日，合同签订时间在后，所以不能按照合同约定的付款时间来判断利兴橡胶是否违约，应当调整为合同签订后立即支付股份制改制完成的费用，故该笔30万元的利息损失起算时间为2016年11月1日为宜。其余计算方式法院表示予以支持。

因此，综合来看，法院最后判决利兴橡胶于判决生效之日起十日内向新时代证券支付尚欠的推荐挂牌费20万元，并支付自2017年3月25日起至20万元本金实际付清之日止的逾期付款利息，以20万元为基数，按照中国人民银行同期贷款基准利率为标准计算。

还有，利兴橡胶需向新时代证券支付持续督导费约13.33万元，并支付自2017年11月1日起至13.33万元本金实际付清之日止的逾期付款利息，以13.33万元为基数，按照中国人民银行同期贷款基准利率为标准计算。

最后，利兴橡胶还要支付逾期支付第二、三笔推荐挂牌费所产生的利息5343.75元。

据了解，新时代证券是一家全国性的综合类证券公司，2018年分类评级为C，相比2017年下调了一个评级。2017年公司的营业收入和净利润分别为20.39亿元和2.81亿元，同比下滑20%和59%；营业收入和净利润分别位列当年98家证券公司第40名和62名。公司2018年上半年营业收入和净利润分别实现8.76亿元和1.68亿元，属于中小型券商。

新时代证券虽然是中小券商，但旗下还是有不少名人。比如新时代证券副总经理兼首席经济学家潘向东、新时代证券研究所所长孙金钜等，而他们也都是新财富最佳分析师的上榜常客。