证监会首次集中对审计和评估机构稽查执法 涉大华等6家机构

每经记者冯彪 5月13日，中国证监会新闻发言人邓舸称，证监会稽查部门近日决定对大华、北京兴华、瑞华3家会计师事务所以及银信资产评估有限公司、辽宁元正资产评估、中和资产评估有限公司正式启动立案调查的行政执法程序。 记者注意到，这是证监会首次集中专门对审计、评估机构部署开展稽查执法行动。 邓舸表示：“这是落实‘全面监管、依法监管、从严监管’工作要求，突出强化中介机构检查验证、专业把关的职责定位，真正为广大投资者提供足以信赖的投资决策信息，切实保护投资者合法权益的重要工作举措。” 邓舸还提及，从近几年证监会监管审计和评估机构的实践来看，也有少数审计和评估机构在执业过程中不能勤勉尽责，集中表现为：一是独立性缺失；二是执行准则不到位，审计、评估程序流于形式；三是职业怀疑不足，不能保持必要的职业怀疑；四是职业判断不合理。 对于下一步的工作，邓舸表示，证监会将持续强化对审计、评估机构的监管执法力度。通过日常检查、审核等常态化工作安排，有效发现审计、评估违法线索。对于明显不遵守执业准则要求，违反法律法规的，发现一起，查处一起，严格追究责任。有关案件查处进展情况，将及时向社会发布。