ST鼎讯首尝新三板借壳案 不玩手游去卖车？

每经编辑 赵阳戈    

每经记者 赵阳戈 

所有做着“壳”生意的眼睛，近来都盯着ST鼎讯（430173）的一举一动，因为该公司策划的重大事项，很可能成为新三板借壳挂牌的首例。

ST鼎讯10月27日发布“公司发行股份购买资产暨关联交易之重大资产重组报告书”，酝酿多时后，ST鼎讯再度抛出更正后的重大事项细节。

报告书显示，ST鼎讯将发行股份购买资产，交易标的为振业集团、李蓬龙及肖娜霞分别持有的广东欧美60%、30%和10%的股权，即广东欧美合计100%股权，交易价格为2亿元。

ST鼎讯此番的发行价确定为1元/股，为公众公司暂停转让前的收盘价，也是由交易各方协商确定的，照此计算就需要发行2亿股。据悉，截至2014年12月31日，鼎讯互动资产总额为121.22万元，净资产为-94.32万元，而也正是因为2014年末经审计的净资产为负，根据相关规定，ST鼎讯从今年4月29日实行的风险警示，即带帽ST。

据公开信息，ST鼎讯之前主营为手机终端单机游戏、手机终端网络游戏的研发与运营，近两年以来一直处于微利和亏损状态，未来盈利前景不明朗。广东欧美作为广东省潮汕地区、乃至粤东地区最大规模的汽车销售服务集团，旗下代理销售路虎、保时捷、奔驰、宝马、福特、雪佛兰等系列欧美汽车品牌，近两年发展顺风顺水进而拟借助资本市场平台谋求进一步发展，两者可以说是一拍即合。

需要指出的是，ST鼎讯的方案还需要董事会、股东大会的批准，一旦该重大事项成行，或成为新三板首例借壳事件，该公司最新披露了更加详尽的更正公告，曝光了“目标公司符合挂牌条件的说明”，包括“目标公司设立已满两年”、“公司业务明确，具有持续经营能力”、“公司治理机制健全，合法规范经营”、“股权明晰，股票发行和转让行为合法合规”、“主办券商推荐并持续督导”等要求，这势必将成为后续者的重点研究内容。