分期释放平台贷款风险 监管层要求每年至少两次还本付息
2010-11-11 01:06:35
每经记者 张玮 发自北京
地方融资平台贷款的风险延期暴露问题成为监管层近期重点关注的“隐患”。
《每日经济新闻》记者从接近监管层人士处获悉，银监会在近日召开的第四次经济金融形势通报会上明确要求，银行业金融机构要切实防范地方融资平台贷款风险，对地方政府融资平台贷款实施动态台账管理，落实分期还贷要求，每年至少两次等额还本，利随本清。
“要修订原贷款合同中‘整借整还’等不科学条款，建成之后的项目（包括铁路、公路、基础设施等）贷款应立即进入还本期，原则上每年应至少两次等额还本，甚至每季还本也是可以的，利随本清，实现有能力的还款和风险的准确暴露和稳步缓释。”
监管部门相关人士指出，不能再搞常青贷款，整借整还。平台贷款到期后不应展期或随意重组，要按照项目现金流、押品价值、还款能力和意愿等因素，对各类形态的平台贷款实行严格分类，并做好拨备计提。同时，贷款的准确分类和相应准备计提、资本权重必须与早期风险信号匹配。
“平台贷”清理后仍存大隐患
事实上，自7月份以来，监管层就对地方政府融资平台贷款要求“逐包打开、逐笔核对、重新评估、整改保全”，并在全国范围内推动开展了地方融资平台贷款清理规范工作。
“最新的清查结果显示，平台贷款的整体偿贷情况仍然存在重大隐患。首先就是借款人未来可用于还款的现金流仍存在不确定因素。”某监管部门人士指出，过度依赖财政性担保也加剧了这一隐患。
截至8月末，平台贷款抵押估值占全部平台贷款余额的49.4%。抵押品大部分为土地抵押，未来抵押品变现价值受土地价格波动影响极大，而且部分土地抵押贷款尚未取得规划许可证、土地使用权证等相关权证，存在重大合规风险。
同时，截至8月末，地方政府为平台贷款提供的财政性担保估值达3.6万亿元，是2009年全年地方政府财政收入的1.1倍。其中有7个省的财政担保在其2009年财政收入的两倍以上。
平台贷还款相对集中
监管部门人士介绍，平台贷款中，八成是固定资产贷款，中长期贷款占到9成以上，其中54%的贷款期限更是在5年以上，值得注意的是，这些贷款大多采取整借整还方式，风险集中并滞后显现。
同时，机关法人性质的平台也存在权属责任不清问题。“这方面问题在一些领域内的贷款较为突出。目前，这类平台贷款占比超过三成，债务主体的扭曲将对贷款的如期足额偿还造成不利影响。”上述人士表示。
对此，银监会对其提出要求，即对地方政府融资平台贷款实施动态台账管理。在前期清查规范的基础上，建立地方政府融资平台台账，明确名单、贷款金额和还款来源。
记者了解到，在平台企业净现金流的核算方面，对于土地收入返还，只有平台企业确实拥有土地所有权证的土地所产生的土地收入返还才能计入净现金流收入；对于股权收益，只有平台企业名下股权所产生的投资收益才能够计入净现金流收入。
建立平台贷统计监测制度
《每日经济新闻》记者了解到，监管部门按照现金流覆盖比例，将平台贷款划分为全覆盖、基本覆盖、半覆盖和无覆盖等四类风险定性，实施定期动态管理，同时，按现金流覆盖原则开展分类处置工作。
据悉，依据平台公司自身经营性现金流覆盖情况，平台贷款可通过整改为公司类贷款、保全分离为公司类贷款、清理回收、仍按平台贷款处理等四种方式进行分类处置，各银行以省为单位，做好与政府相关部门及平台公司的会谈工作，通报四类风险定性情况，研究协商各类平台贷款的整改措施。
监管部门人士指出，对整改为公司类贷款实行逐户监测。事实上，这类贷款为现金流可全覆盖、拟整体划转为一般公司类管理的贷款。要求各银行与地方政府充分沟通与协调，明确名单，明确风险承担与问责机制，要逐户关注整改进展和贷款要素的合规性，确保存量债务能够按照协议约定及时足额偿还。
记者了解到，对于保全分离为公司类贷款和清理回收类贷款则要求设定处置时间表。
监管部门要求，各银行及其分支机构应拟定保全分离和清理回收工作推进时间安排表，通过项目剥离、公司重组、增加新的借款主体和担保主体来补足现金流，或是通过追加股权、土地等合法足值的抵（质）押品以及直接收回等方式，严格按照时限要求完成各项工作。
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