神秘自然人参与延安必康控股股东资金占用案 如今又欲入主宝馨科技

每经记者 王琳    每经编辑 梁枭    

控股股东占用上市公司数十亿资金，引爆了医药白马股延安必康（002411，SZ）深埋了数年的“雷”，这件事也成了今年资本市场最大的“瓜”之一。

《每日经济新闻》记者调查得知，一位名叫“马伟”的自然人协助导演了这场“资本魔术”。

如今，马伟又按捺不住，即将豪掷数亿元入主宝馨科技（002514，SZ），正式走上资本市场的舞台。

只是，马伟与延安必康之间的资金纠葛是否已经完全厘清？马伟与延安必康实控人李宗松之间是何关系？相关问题或仍待进一步水落石出。

资金占用背后的神秘自然人

今年10月，证监会的一纸《处罚决定书》，让延安必康多年来被控股股东新沂必康新医药产业综合体投资有限公司（以下简称新沂必康）占用非经营性资金的问题浮出了水面。

但事情并未得以完整呈现，《每日经济新闻》记者调查发现，这背后的操作路径“别有洞天”。

占用资金的多起案件中，最主要的一起发生在2015年至2018年期间。延安必康的全资子公司陕西必康向陕西天佑连锁药店管理有限公司（以下简称陕西天佑）和陕西松嘉医药有限公司（以下简称陕西松嘉）累计转出43.4亿元，约定由陕西松嘉代延安必康进行相关投资。但是，其中32.45亿元资金最终却被用于新沂必康投资建设的新医药产业综合体项目。

国家企业信用信息公示系统显示，陕西天佑和陕西松嘉均是江苏嘉安信息工程有限公司（以下简称江苏嘉安）的全资孙公司。

而在工商档案中，江苏嘉安与新沂必康拥有相同的企业联系电话、电子邮箱以及通信地址。记者致电江苏嘉安，电话显示是一家名为“江苏欧彭制药有限公司”的公司，后者正是新沂必康的子公司。

股权穿透到最后，目前江苏嘉安的股东为自然人“马强”。不过变更记录显示，马伟于2019年11月选择退出。而马伟的另一个身份，则是江苏恒鼎新材料科技集团有限公司（以下简称江苏恒鼎）的实控人兼董事长。

江苏嘉安股权穿透图 图片来源：启信宝截图

中共烈山区委组织部主办的“烈山先锋网”在2017年12月的一篇文章写道：“（淮北市烈山区区委书记）张力一行在恒鼎新材料科技集团董事局主席、董事长马伟的陪同下，先后考察江苏必康新医药产业综合体项目、恒鼎新材料科技集团宿迁、新沂新材料生产基地。”

也就是说，马伟原本就与新沂必康的新医药产业综合体项目存在交集。

马伟欲吞下宝馨科技

尽管并不完全清楚，马伟与延安必康实控人李宗松有着怎样的关系，但马伟已展现出其在资本市场的雄心。

11月26日晚间，江苏上市公司宝馨科技发布公告称，控股股东陈东将把5%的公司股权转让给江苏捷登智能环保科技有限公司（以下简称江苏捷登），转让价格为1.94亿元。

上述股份转让交割后，陈东及其一致行动人汪敏还将把持有的宝馨科技18.2454%股权的表决权委托给江苏捷登，后者将拥有宝馨科技23.2454%的表决权。

江苏捷登的第一大股东为南京捷登智能环保科技有限公司（以下简称南京捷登），持股70%，而南京捷登则是马伟100%持股的公司。

也就是说，马伟将成为宝馨科技新的实控人。而按照公告披露，这个“马伟”同时便也正是江苏恒鼎的董事长兼实控人。

实际上，根据上述的股权转让协议，除了完成江苏捷登的5000万元注册资本实缴外，南京捷登还需另外向江苏捷登投入6.65亿元资本金。

那么，南京捷登的钱—更准确地说是马伟的钱—从哪来的呢？

按照公告中的说法，股权转让款全部来源于收购方的自有资金或自筹资金，且其资金来源合法，亦不存在代持、结构化安排、对外募集等情形。

值得一提的是，除了委托进行标的企业的收购，延安必康还曾经委托陕西和兴医药有限公司（以下简称陕西和兴）收购中药材。截至2020年上半年末，延安必康对陕西和兴仍存在5.89亿元的其他应收款。

而陕西和兴也正是江苏嘉安的全资子公司。那么，这5.89亿元资金去了哪里，又是否还能收回来呢？

封面图片来源：摄图网