每日经济新闻 2020-07-30 17:10:16
每经记者 欧阳凯 每经编辑 吴永久
从广东恒健控股公司入股，调整到由广东省属国资、东莞市属国资、松山湖高新区国资在内的三级国资共同出资设立的有限合伙企业广东恒锐入股，易事特（300376，SZ）的股份转让方案引起了市场关注。
7月29日，易事特回复深交所关注函称，此次调整方案是广东恒健出于优化上市公司管理机制，并引入东莞市地方产业资本进一步赋能，充分发挥国有资本赋能和民营体质经营的混合所有制改革思路，推动上市公司聚焦5G供电、数据中心、充电桩、轨道交通等新基建发展；同时化解上市公司股东股票质押的风险，剥离长期应收款，优化上市公司资产结构的考虑。
7月22日晚，易事特公告称，交易各方对方案作出调整，由东方集团、何思模、广东恒锐三方签署《股份转让协议》，东方集团拟以协议转让方式向广东恒锐转让18%的股份。公告还显示，广东恒锐由广东恒健、广东粤澳、莞企发展出资设立，设立时间为今年6月28日，至今也才一个月，对此，深交所就要求进一步补充该合伙企业更多信息。
易事特在回复函中披露称，广东恒锐的普通合伙人为广东恒阔投资管理有限公司，实际控制人为广东国资委，有限合伙人为广东恒健、莞企发展和广东粤澳。穿透各合伙人的股权架构显示，广东恒健背后为广东省国资委，莞企发展背后为东莞市国资委、松山湖高新区管委会，广东粤澳背后为工银投资。
根据合伙协议，广东恒锐将全部投资于易事特。不过，由于东方集团向广东恒锐转让其持有的18%的股份交易尚需深交所进行合规性审查，因此截至目前，广东恒锐尚未实缴出资到位。但根据各合伙企业出具的说明，广东恒锐各合伙人将以自有资金或自筹资金出资，各合伙人资金充足，完全有能力在本次股份转让付款条件满足之前完成对广东恒锐的实缴出资。
《每日经济新闻》记者了解到，去年发布的方案中便提到，广东恒健受让29.99%的股份后，广东恒健或其指定的主体将发出不低于5%的部分要约收购，以进一步巩固对易事特的控制权。但此次变更收购主体及调整收购方案，易事特则在回复函中表示，广东恒锐后续不存在谋求上市公司控制权的安排。
此次调整后的方案还进一步约定，东方集团及何思模承诺公司2020年至2022年实现的净利润合计不低于19.3亿元，若未能实现承诺，广东恒锐有权在公司2022年审计报告或年度报告披露后6个月内要求东方集团及何思模回购本次转让的股份，回购价格按本次股份转让价款加计6%/年的利息计算。
从易事特最近三年财务数据来看，2017年、2018年、2019年的营业收入分别为73.18亿元、46.52亿元、38.73亿元，归母净利润分别为7.14亿元、5.65亿元、4.12亿元，营收和净利润均呈现下降趋势，而东方集团及何思模承诺上市公司2020年、2021和2022年分别实现的经审计的净利润不低于4.73亿元、6.41亿元和8.16亿元，显然具有不小的挑战。
对此，易事特相关人士表示，从整体趋势来看，完成业绩承诺问题不大，单以去年实现的净利润来看，与今年业绩承诺的差距并不大，这其中也已考虑疫情等外部因素影响，而国资进来后，相信对公司融资成本方面将有很大改善。此外，公司客户群中有大量政府部门、大型央企和国企客户，国资入股也有助于上市公司增强投标竞争力。
记者注意到，在回复深交所关注函中，易事特方面就强调，交易的总价款主要用于转让股权的解质押资金，及东方集团承接上市公司大部分光伏系统集成业务对应的应收账款及上市公司所收购光伏电站对应的应收电费补偿款，以纾解上市公司的现金流压力。
此前7月22日晚，易事特公告称，控股股东东方集团收到国信证券发送的《终止通知函》，函告公司与东方集团，国信证券与东方集团的股票质押式回购业务已构成违约。东方集团后与国信证券达成一致方案，拟将部分质押股份纳入东方集团与广东恒锐的股权转让方案，通过交易相关标的股份获取资金以偿还国信证券的方式化解违约处置风险。
易事特方面表示，广东省属、东莞市属、松山湖高新区国资平台共同出资入股，可对易事特在财务、投融资等方面赋能，借助于国资较强的资本优势以及丰富的银行等金融机构间的资源、良好的股东背景，上市公司在今后企业评级与金融机构授信、融资成本的降低方面，能得到极大的提升，为上市公司带来更多的低成本现金流、商业机会及利润。
封面图片来源：摄图网
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