深交所启用智能监管辅助系统 年报审核聚焦重点公司和重点问题

每经记者 任芷霓    每经编辑 魏官红    

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2018年年报“大考”告一段落，据深交所统计，截至目前，深交所共发出年报问询函近千份，问询问题累计超过1万个，公开年报问询函件440余份。

近日，深交所发言人就市场所关心的问题答记者问。其表示，在年报审核过程中，深交所坚持管少管精才能管好的原则，从风险公司和风险事项两个维度进行摸排，聚焦重点公司和重点问题，对公司整体风险进行排查分类。

同时，深交所还采用了去年自主研发的“企业画像”智能监管辅助系统，综合运用行业对比等技术，实现信息的交叉验证、交叉比对，挖掘年报信息异常点。

7次发函*ST康得

在今年的资本市场上，*ST康得122亿元存款突然消失引起市场哗然。

在寻找*ST康得消失的122亿元存款的过程中，深交所连发7份年报问询函、关注函反复问询，*ST康得最终披露控股股东与银行签署的《现金管理合作协议》，导致公司资金全额归集至控股股东银行账户的事实。而在*ST康得2017年半年报的审核中，深交所已关注到其存在存贷双高的情况。

深交所表示，在2018年年报审核中，深交所以风险排查为坚实支撑，坚持管少管精才能管好的原则，从风险公司和风险事项两个维度进行摸排，聚焦重点公司和重点问题，区分情况、突出重点、精准监管。

而在5月份披露的《深交所多层次资本市场上市公司2018年报实证分析报告》中，深交所称，少数公司存在较大的退市风险。据年报数据统计，深市连续两年亏损的公司有49家，比上年同期增加28家。另外，4家公司已连续3年亏损，29家公司的年报被出具无法表示意见，3家公司无法按时披露年报。

此外，2018年年报中突出情况为商誉爆雷。据统计，2018年深市公司共计提1278亿元商誉减值。在2018年业绩预告时，上市公司为避免商誉减值影响未来业绩而选择一次性出清风险，纷纷进行大额商誉减值，额度最大的达到70余亿元，彼时，深交所对发布商誉大额减值的企业均下发了问询函，深交所认为，虽然减值对当期业绩带来较大冲击，但减值风险也得到一定程度的缓释。随着并购重组的理性回归，预计商誉对净利润的影响将有所下降，但部分公司仍面临一定的减值压力。

监管智能化

《每日经济新闻》记者注意到，在本次年报审核中，深交所使用了2018年10月上线的“企业画像”智能监管辅助系统。据介绍，此系统能够综合运用行业对比、关联分析、文本挖掘等技术，实现信息的交叉验证、交叉比对，挖掘年报信息异常点，提升线索发现、分析、研判和预警能力。

此外，这一系统为深交所自主研发，是“企业画像”的一期项目，深交所有关负责人曾表示，下一步，深交所将一如既往地拥抱金融科技创新，在完善”企业画像“一期功能的基础上，继续规划开发二期、三期功能，进一步提高违法违规线索发现能力，有效防范市场风险，更好地服务实体经济。

待提升的功能包括外部数据接入范围，算法和关系数据库的完善，大数据运算、机器学习和语义分析等智能功能。

实际上，早在2017年12月，经中国证监会批准，深交所就正式成立了证券期货业金融科技研究发展中心，组织协同行业内外机构，就行业金融科技前沿技术、关键技术有关重大课题开展联合预研、开发、应用与推广。

而为了提升监管智能化、科技化水平，5月22日，深交所还与腾讯成立腾讯金融科技联合实验室，深交所有关负责人表示，双方将在协议基础上，结合金融科技发展趋势，以证券期货行业业务应用需求为导向，共同探索大数据、云计算等技术领域研究。